Als u handelt in beursgenoteerde aandelen of valutadekking regelt via derivaten op de beurs, moet u beschikken over een wereldwijd LEI-nummer. U betaalt voor het aanvragen en onderhouden van de LEI-code, die elk jaar moet worden vernieuwd. De LEI-code moet worden doorgegeven aan uw bank, die deze gebruikt bij het rapporteren van financiële transacties.
Gebruik van de LEI-code voor het toezicht op financiële transacties wereldwijd
Sinds januari 2018 eist de EU dat bedrijven, verenigingen en fondsen – alle rechtspersonen – een LEI-code hebben als ze effecten kopen of verkopen of aandelen en obligaties uitgeven die in aanmerking komen voor verhandeling op een gereglementeerde markt.
Het doel van het LEI-systeem is om transparantie te creëren op de financiële markten door middel van een wereldwijd referentiesysteem dat elke rechtspersoon duidelijk identificeert. Met behulp van de LEI-code kunnen toezichthouders wereldwijd financiële transacties monitoren, en het systeem kan bijdragen aan het opsporen van economische criminaliteit, het waarborgen van economische groei en het voorkomen van financiële crises.
Hoe is een LEI-code opgebouwd?
De LEI-code is een gestandaardiseerde code van 20 tekens, bestaande uit cijfers en letters. De code bevat belangrijke informatie die de onderneming duidelijk en eenduidig identificeert. De code bestaat uit vier delen:
- Tekens 1-4: Geven aan welke LOU de code heeft uitgegeven.
- Tekens 5-18: Een specifieke code voor de betreffende juridische entiteit.
- Tekens 19-20: Twee controlecijfers